今年以來,同心財(cái)政緊緊圍繞區(qū)市黨委、政府決策部署,全面落實(shí)區(qū)市同心縣兩會會議精神,積極發(fā)揮公共財(cái)政職能作用,全力做好財(cái)政各項(xiàng)工作。2月份,同心縣財(cái)政收入增長0.9%,財(cái)政支出增長24.64%,確保了“三保”等民生、重點(diǎn)相關(guān)支出有序運(yùn)轉(zhuǎn)。

一、二月份財(cái)政收支運(yùn)行情況

(一)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況:2月份,全縣一般公共預(yù)算收入完成10208萬元,完成年度預(yù)算49400萬元的20.67%,較上年同期10118萬元增長0.9%。其中,稅收收入完成6399萬元,完成年度預(yù)算36700萬元的17.44%,較上年同期8812萬元下降27.38%;非稅收入完成3809萬元,完成年度預(yù)算12700萬元的29.99%,較上年同期1306萬元增長191.65%,稅收收入占一般公共預(yù)算收入的62.68%。我縣一般公共預(yù)算支出78147萬元,完成年度預(yù)算數(shù)362865萬元的21.54%,較上年同期62700萬元增長24.64%。主要項(xiàng)目支出完成情況是:一般公共服務(wù)支出5609萬元,公共安全支出2258萬元,教育支出16779萬元,社會保障和就業(yè)支出29541萬元,衛(wèi)生健康支出6458萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出932萬元,農(nóng)林水事務(wù)支出3546萬元,住房保障支出9133萬元。

(二)政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況:2月份,我縣政府性基金預(yù)算收入6643萬元,主要是土地出讓金收入。政府性基金預(yù)算支出1170萬元,為棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券付息支出。

二、財(cái)政運(yùn)行存在問題的原因分析

(一)稅收增減因素。一次性入庫因素拉動了本月縣本級稅收增長。一是耕地占用稅入庫70萬元,較去年同期退稅后的負(fù)數(shù)同比增長226萬元;二是契稅入庫 705萬元,同比增長 519萬元,主要是寧夏榮強(qiáng)房地產(chǎn)開發(fā)有限公司繳納233 萬元、寧夏德耀能源有限公司繳納121萬元、中環(huán)低碳(寧夏)光伏科技有限公司繳納76萬元、寧夏科力遠(yuǎn)恒偉新能源科技有限公司繳納46萬元。個(gè)別重點(diǎn)稅源企業(yè)停產(chǎn)歇業(yè)滯動收入增長。自去年四季度開始,寧夏慶華韋二礦業(yè)有限公司及其煤炭銷售公司、寧夏禎程美貿(mào)易有限公司停產(chǎn)歇業(yè),去年同期入庫1019 萬元,今年本月兩個(gè)企業(yè)均零收入,對稅收收入產(chǎn)生較大影響。六大重點(diǎn)行業(yè)“三增三降”。作為我縣支柱行業(yè),新能源行業(yè)入庫??1775萬元,同比下降11.98%,主要是該行業(yè)由于本月電價(jià)降低,售電量減少的影響,增值稅同比減收368萬元。房地產(chǎn)行業(yè)入庫稅款1047 萬元,同比下降??32.5%,主要是寧夏生海房地產(chǎn)開發(fā)有限公司去年同期新開發(fā)項(xiàng)目地理位置優(yōu)越,銷售情況較好,今年企業(yè)無新開發(fā)項(xiàng)目,同比減收662 萬元;煤炭行業(yè)入庫640萬元,同比增收27萬元,主要是寧夏慶華韋二礦業(yè)有限公司已停產(chǎn)停業(yè),新設(shè)立的寧夏瑞鴻韋二礦業(yè)有限公司由于增值稅有較大留抵,該行業(yè)增值稅將同比減收。金融業(yè)本月入庫??271萬元,同比增收9萬元,基本持平。批發(fā)零售業(yè)本月入庫??343萬元,同比減收498萬元,主要原因一是是寧夏慶華韋二礦業(yè)有限公司去年同期行業(yè)誤選為批發(fā)零售抬高了該行業(yè)基數(shù),二是去年同期該行業(yè)稅源企業(yè)寧夏禎程美貿(mào)易有限公司繳納了150萬元增值稅,今年企業(yè)已注銷,造成同比減收。建筑業(yè)入庫587萬元,同比增收??450萬元,主要是寧夏樺耀建設(shè)工程有限公司承攬同心縣清水灣D區(qū)二期住宅小區(qū),同比增收167萬元、寧夏磐石建設(shè)工程有限公司更正以前年度申報(bào),增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,補(bǔ)繳稅款同比增收106萬元。

(二)非稅收入增減因素。一是專項(xiàng)收入大幅增長,較上年同期增收1754萬元。主要是計(jì)提教育資金收入。二是國有資源(資產(chǎn))有償使用收入增幅較大,增收288萬元。主要是處置人大、政協(xié)老城舊辦公樓等國有資產(chǎn)所得。三是行政事業(yè)性收費(fèi)收入增長較快,增收233萬元。主要是收到水土保持補(bǔ)償費(fèi)。

(三)財(cái)政支出運(yùn)行的主要特點(diǎn):一支出保持穩(wěn)步增長,財(cái)政資金效益不斷提升。1-2月份,我縣公共財(cái)政預(yù)算支出78147萬元,完成年度變動預(yù)算數(shù)362865萬元的21.54%,增長24.64%,快于序時(shí)進(jìn)度7.97個(gè)百分點(diǎn)。支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化,重點(diǎn)戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障及時(shí)到位;二財(cái)政資金統(tǒng)籌有力,重點(diǎn)支出得到有效保障。不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),民生支出累計(jì)完成67847萬元,占全縣一般公共預(yù)算支出的86.82%,有力保障了縣委、縣政府重點(diǎn)項(xiàng)目支出。

三、下一步工作打算

為確保第一季度全縣一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)“開門紅”,確保證順利完成第一季度收支任務(wù),我們將主要采取以下措施:

(一)突出穩(wěn)中求進(jìn),堅(jiān)持保收入促平衡,進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政收支預(yù)期管理。3月份繼續(xù)緊盯能實(shí)現(xiàn)增值稅和土地增值稅稅收增長的銀海華府(南區(qū))等2個(gè)新建房地產(chǎn)重點(diǎn)建設(shè)工程項(xiàng)目和觀湖御景(北區(qū))等3個(gè)續(xù)建房地產(chǎn)項(xiàng)目,確保增值稅、契稅和土地增值稅完成2000萬元。全面核實(shí)好今年開始繳納企業(yè)所得稅的一些已享受企業(yè)所得稅三免三減半優(yōu)惠期限屆滿新能源企業(yè)、光伏企業(yè)及韋四、韋一煤礦等稅收增長點(diǎn),實(shí)現(xiàn)企業(yè)所得稅、印花稅等再完成1000萬元。全力清繳耕地占用稅陳欠及本年新增耕地占用稅,進(jìn)一步確認(rèn)納稅主體以及納稅人取得土地的時(shí)間、土地性質(zhì)、土地面積等,估算稅款逐戶逐筆核實(shí)已繳及欠繳稅款,加強(qiáng)對稅源管戶的橫縱監(jiān)控及管理,力求3月份完成耕地占用稅、城鎮(zhèn)土地使用稅等入庫1000萬元。統(tǒng)籌財(cái)政收入組織管理,堅(jiān)持落實(shí)財(cái)稅聯(lián)動工作機(jī)制,進(jìn)一步規(guī)范非稅收入征管秩序,加強(qiáng)對行政事業(yè)性收費(fèi)、專項(xiàng)收入、縣域國有資產(chǎn)(資源)等費(fèi)源清理,確保3月份1200萬元非稅收入及時(shí)足額入庫,努力實(shí)現(xiàn)第一季度“開門紅”。牢固樹立過緊日子的思想,堅(jiān)持勤儉節(jié)約,大力壓減一般性支出、非重點(diǎn)、非剛性支出,持續(xù)加強(qiáng)“三公經(jīng)費(fèi)”、“三項(xiàng)費(fèi)用”管理,努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。統(tǒng)籌保障基層運(yùn)轉(zhuǎn),切實(shí)提高支出精準(zhǔn)度,做好預(yù)算安排和庫款調(diào)度,兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。

(二)突出優(yōu)化結(jié)構(gòu),堅(jiān)持補(bǔ)短板固基礎(chǔ),進(jìn)一步加大保障和改善民生力度。優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu),緊盯教育、衛(wèi)生、住房等民生領(lǐng)域短板,著力在落實(shí)教育經(jīng)費(fèi)投入保障政策、完善社會保障體系、推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治、加快推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化和可及性等工作上加大支持力度,解決群眾最關(guān)切的實(shí)際問題。堅(jiān)持民生導(dǎo)向,持續(xù)推進(jìn)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè),加強(qiáng)工作調(diào)度,實(shí)行“問題清單制”“問題銷號制”管理,有力保障民生工程順利實(shí)施,積極回應(yīng)人民群眾新期待。

(三)支持“兩重”“兩新”政策持續(xù)落地。結(jié)合我縣發(fā)展實(shí)際,緊盯超長期特別國債、新增地方政府專項(xiàng)債和“兩重”“兩新”支持重點(diǎn),聚集光伏發(fā)電、新能源、汽車、涉糧企業(yè)等重點(diǎn)行業(yè),精準(zhǔn)謀劃申報(bào)一批投資效益好、拉動能力強(qiáng)、前期工作實(shí)、后勁足、命中率高的項(xiàng)目,爭取更多項(xiàng)目和資金落地同心,

(四)是加大消費(fèi)品以舊換新支持力度。全力推動消費(fèi)品以舊換新政策落實(shí)落地,推動政策直達(dá)快享,確保政策惠及廣大消費(fèi)者。鼓勵(lì)本地商家、企業(yè)加入以舊換新活動,以政府補(bǔ)貼引導(dǎo)企業(yè)讓利促銷,切實(shí)激發(fā)消費(fèi)潛力。加快以舊換新補(bǔ)貼資金審核進(jìn)度,保障補(bǔ)貼資金按規(guī)定兌付到位,持續(xù)釋放消費(fèi)潛力。

(五)突出穩(wěn)扎穩(wěn)打,堅(jiān)持聚焦點(diǎn)抓關(guān)鍵,進(jìn)一步提升鄉(xiāng)村治理水平。保持財(cái)政投入力度總體穩(wěn)定,持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果,加強(qiáng)財(cái)政銜接補(bǔ)助資金績效管理。做好脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興的有效銜接,落實(shí)財(cái)政支持鄉(xiāng)村振興各項(xiàng)政策。用足用好中央下達(dá)新增債券額度,加快債券資金支出進(jìn)度,提高債券資金使用效益,形成對經(jīng)濟(jì)有效拉動。堅(jiān)持以綠色低碳發(fā)展,支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn),推動“藍(lán)天、碧水、凈土”等重點(diǎn)領(lǐng)域環(huán)境整治,提升群眾的獲得感、幸福感。